西藏自治区人民政府驻成都办事处成都干休所2023年部门决算公开报告

2020年4月，根据自治区编委《关于成都干休所加挂西藏在蓉离退休人员党群服务中心牌子的批复》（藏机编发〔2020〕3号），成都干休所加挂西藏在蓉离退休人员党群服务中心牌子，其工作职能是负责在蓉离退休党员政治理论学习、教育培训等协调联络工作；教育引导离退休党员发挥自身优势和作用，密切联系服务群众；为离退休人员提供政策咨询、医疗健康、文化娱乐等服务；负责管理服务中心日常事务等方面内容。

二、机构设置

纳入成都干休所2023年度部门决算编制范围的单位共1个。

根据2021年“三定”规定，成都干休所规格为正县，内设5个正科级科室，分别是办公室、行政财务科、生活保健科、保卫科、车队。

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计1,469.66万元，其中上年结转17.34万元，本年收入1452.32万元，支出总计1,469.66万元，与2022年度相比，增加26.49万元，增加1.86%。主要原因：一是人员经费增加；二是项目经费增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,452.32万元。其中：社会保障和就业支出1317.64万元，卫生健康支出60万元，住房保障支出74.67万元。

年初结转结余17.34万元，主要是：1、2022年因疫情原因，疗养、参观、慰问等各项工作均有不同成程度的影响，项目资金略有结余；2、西藏在蓉离退休人员党群服务中心阵地建设专项经费根据合同规定有13万元项目尾款。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,469.66万元。其中：社会保障和就业支出1334.98万元，卫生健康支出60万元，住房保障支出74.67万元。

年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少17.34万元，下降100%，主要原因是项目尾款已支付，剩余指标被全部收回。

二、收入决算情况说明
本年收入1,452.32万元，其中：财政拨款收入1,452.32万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,469.66万元，其中：基本支出1,129.86万元，占76.88%；项目支出339.80万元，占23.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,452.32万元，支出1,469.66万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加26.49万元，增长1.86%，主要原因：一是人员经费增加；二是项目经费增加。支出增加61.5万元，增加4.36%，主要原因：一是人员经费支出增加；二是项目经费支出增加。

财政拨款年初结转结余17.34万元，主要是：1、2022年因疫情原因，疗养、参观、慰问等各项工作均有不同成程度的影响，项目资金略有结余；2、西藏在蓉离退休人员党群服务中心阵地建设专项经费根据合同规定有13万元项目尾款；与2022年度决算数一致。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数减少17.34万元，下降100%，主要原因是项目尾款已支付，剩余指标被全部收回。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,469.66万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加61.5万元，增加4.36%，主要原因：一是人员经费支出增加；二是项目经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,469.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1334.98万元，占90.84%；卫生健康（类）支出60万元，占4.08%，住房保障（类）支出74.67万元，占5.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1452.32万元，年初结转结余17.34万元，支出决算为1,469.66万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）离退休人员管理机构（项）

年初预算为1202.88万元，支出决算为1202.88万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）

年初预算为102.8万元，支出决算为102.8万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）

年初预算为10.55万元，支出决算为10.55万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）

年初预算为1.41万元，支出决算为1.41万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为49.47万元，支出决算为49.47万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为10.53万元，支出决算为10.53万元，完成年初预算的100%。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为74.67万元，支出决算为74.67万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,129.86万元，其中：人员经费1,014.87万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中生活补助、救济费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费114.98万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为21.03万元，支出决算为21.03万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加1.38万元，增长7.02%，主要原因是因干休所公务用车使用年限较长，维修保养费增加。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算21.03万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出21.03万元。其中：

公务用车运行维护费支出21.03万元，主要用于燃料费、维修维护费、停车过路费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数一致。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.38万元，增长7.02%，主要原因是因干休所公务用车使用年限较长，维修保养费增加。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目6个，二级项目0个，共涉及资金339.80万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

成都干休所在部门决算中反映公共设施维修（护）费、老干部公用经费等6个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

公共设施维修（护）费项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021Y000000005737-公共设施维修（护）费		填报人:		王旭艳			联系方式:	028-85566192
主管部门:	319-党委老干部局		实施单位:		319008-成都干休所
是否公开：	否		网址：
资金构成(元)		年初预算数		全年预算数	执行数				分值	执行率（）	得分
资金总额：		620,000.00		621,400.00	621,400.00				10.00	100	10
其中：财政资金：		620,000.00		621,400.00	621,400.00					100
单位资金：		0.00		0.00	0.00					0
财政专户管理资金：		0.00		0.00	0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
做好锅炉维修维护工作，按时支付取暖气费、人工费，保证冬季采暖工作安全、高效					干休所冬季采暖时间为，以安全为工作重点，实行采暖锅炉24小时值班制度，同时在使用前进行全面检修和清洗烟道，实现不停不断供暖。圆满完成冬季取暖工作，得到住所老干部一致好评。
一级指标	二级指标	三级指标	指标性质		年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	采暖面积	＝		16823	平方米	16823	100%	10.00	10
产出指标	数量指标	采暖气费	＝		4.15	元/立方米	4.2	100%	5.00	5
产出指标	数量指标	供暖时长	≥		18	小时/天	18	100%	5.00	5
产出指标	数量指标	供暖天数	≥		130	天	133	100%	5.00	5
产出指标	质量指标	保证供暖安全	定性		优良中低差	项	优	1	10.00	10
产出指标	质量指标	锅炉检修次数	≥		2	次/年	2	100%	5.00	5
产出指标	时效指标	供暖高效及时	定性		优良中低差	小时	良	1	5.00	5
产出指标	成本指标	维修、维护费	≤		20000	元/年	10000	100%	10.00	10
产出指标	成本指标	值班费	＝		100	元/天	100	100%	5.00	5
效益指标	社会效益指标	保障情况	定性		优良中低差	项	良	1	10.00	10
效益指标	可持续影响指标	保障冬季供暖	定性		优良中低差	次	优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度	≥		95	%	98	100%	10.00	10
合计									100.00	100

西藏在蓉离退休人员党群服务中心阵地建设专项经费项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021T000000005756-西藏在蓉离退休人员党群服务中心阵地建设专项经费			填报人:	王旭艳			联系方式:	13550066808
主管部门:	319-党委老干部局			实施单位:	319008-成都干休所
是否公开：	否			网址：
资金构成(元)		年初预算数	全年预算数		执行数				分值	执行率（%）	得分
资金总额：		1,300,000.00	1,300,000.00		1,300,000.00				10.00	100	10
其中：财政资金：		1,300,000.00	1,300,000.00		1,300,000.00					100
单位资金：		0.00	0.00		0.00					0
财政专户管理资金：		0.00	0.00		0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
为贯彻执行藏老干通〔2020〕11号关于印发《关于加强全区离退休干部活动阵地、学习阵地建设的意见》的通知精神，成都干休所（在蓉离退休人员党群服务中心）拟利用办事处崇州云图康养服务公司所属的崇平服务基地现有资源，与基地合作为在蓉离退休党员、群众提供管理科学、服务一流、设施完备的学习、活动阵地。					该项目在本年度内圆满完成44次老干部活动任务，共计6939人次。为丰富在蓉离退休老干部开展活动，提供专业、高效的会场服务及后勤保障工作，圆满完成项目绩效考评既定目标。
一级指标	二级指标	三级指标		指标性质	年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	服务人数		≥	4600	人次	6939	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	开展活动次数		≥	4	次/年	44	100.00%	10.00	10
产出指标	数量指标	使用场地面积		＝	161	亩	161	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	提供服务种类		＝	4	项	6	100.00%	5.00	5
产出指标	质量指标	保证离退休干部能随时使用活动场地		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
产出指标	质量指标	为党群服务中的活动提供优质服务		定性	优良中低差	项	优	1	5.00	5
产出指标	时效指标	活动按时举办率		≥	95	%	100	100.00%	5.00	5
产出指标	成本指标	场地使用费		≤	1030400	元/年	1030400	100.00%	5.00	5
产出指标	成本指标	人均服务费		≤	60	元/人·次	60	100.00%	10.00	10
效益指标	社会效益指标	教育引导离退休党员发挥自身优势和作用，密切联系服务群众		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
效益指标	可持续发展指标	把离退休干部活动阵地、学习阵地建设纳入成办发展规划，逐步建城布局科学、规模合理、实用性强、覆盖面广的老干部活动中心		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度		≥	0	%	99.98	100.00%	10.00	10
合计									100.00	100

老干部食堂补助项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021T000000005750-老干部食堂补助			填报人:	王旭艳			联系方式:
主管部门:	319-党委老干部局			实施单位:	319008-成都干休所
是否公开：	否			网址：
资金构成(元)		年初预算数	全年预算数		执行数				分值	执行率（%）	得分
资金总额：		430,000.00	455,462.37		455,462.37				10.00	100	10
其中：财政资金：		430,000.00	455,462.37		455,462.37					100
单位资金：		0.00	0.00		0.00					0
财政专户管理资金：		0.00	0.00		0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
保证住所老干部日常用餐，及节假日订餐需求，为老干部提供安全、卫生、营养、美味的餐食。					干休所高度重视老干部食堂的管理，，食堂制度工作操作规程上墙，狠抓环境卫生，食材安全卫生，餐饮工作人员管理，得到住所老干部好评。
一级指标	二级指标	三级指标		指标性质	年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	服务人数		＝	121	人	124	100.00%	10.00	10
产出指标	数量指标	食堂聘用人员		＝	3	人	3	100.00%	5.00	5
产出指标	质量指标	保证食材安全、新鲜，餐具干净，从业人员身体健康		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
产出指标	质量指标	厨房清洁		≥	2	次/年	2	100.00%	10.00	10
产出指标	时效指标	坚持每天购买新鲜食材，针对老干部订餐情况，及时采购相应食材，做到菜品新鲜，安全		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
产出指标	成本指标	购买食材		≤	204000	元/年	148400	100.00%	10.00	10
产出指标	成本指标	人员经费		≤	245000	元/年	245000	100.00%	5.00	5
效益指标	社会效益指标	坚持为空巢老人、长期生活不能自理的老干部提供上门送餐服务，保证菜品安全、卫生、美味，有效提高老干部生活质量		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
效益指标	生态效益指标	环保、节约粮食		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度		≥	10	%	97	100.00%	10.00	10
合计									100.00	100

老干部公用经费项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021T000000005726-成都干休所老干部公用经费			填报人:	王旭艳			联系方式:	028-85566192
主管部门:	319-党委老干部局			实施单位:	319008-成都干休所
是否公开：	否			网址：
资金构成(元)		年初预算数	全年预算数		执行数				分值	执行率（%）	得分
资金总额：		934,391.00	904,891.00		904,891.00				10.00	100	10
其中：财政资金：		934,391.00	904,891.00		904,891.00					100
单位资金：		0.00	0.00		0.00					0
财政专户管理资金：		0.00	0.00		0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
为老干部营造一个舒适、安全、温馨的生活、学习环境					成都干休所高度重视老干部工作，持续开展科室结对子工作和相约星期二活动，从老干部医疗保健，院内安全保卫，车辆用车保障，医疗费报账，离退休支部活动，全方位关心老干部，为老干部营造一个舒适、安全、温馨的生活、学习环境。
一级指标	二级指标	三级指标		指标性质	年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	订阅报刊、杂志		＝	10	种	21	基本达成目标	5.00	5
产出指标	数量指标	服务人数		＝	49	人	46	93.88%	5.00	4.69	住所老干部去世
产出指标	数量指标	观看主题电影		≥	3	次/年	3	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	健康知识讲座		≥	2	次/年	3	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	慰问人次		≥	200	人次	246	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	组织老干部近郊游		≥	4	次/年	8	100.00%	5.00	5
产出指标	质量指标	保证老干部活动安全、有益		＝	100	%	100	100.00%	5.00	5
产出指标	质量指标	保证院内清洁卫生、不断水、不断电，订购报刊杂志，慰问品采购符合相关规定		定性	优良中低差	项	良	1	5.00	5
产出指标	时效指标	慰问按期开展率		≥	95	%	100	100.00%	5.00	5
产出指标	成本指标	单次活动费用		≤	5000	元	4800	100.00%	10.00	10
产出指标	成本指标	人均慰问经费		≤	1300	元/人年	1300	100.00%	5.00	5
效益指标	社会效益指标	通过对院内卫生、绿化的维护，报刊杂志的按时分发，慰问品的及时采购，为老干部提供最大的生活便利有效提高老干部们的生活质量		定性	好坏	项	好	1	10.00	10
效益指标	可持续影响指标	保障老干部工作持续推进		定性	优良中差	项	优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度		≥	90	%	98	100.00%	10.00	10
合计									100.00	99.69

省级干部专项经费项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021T000000005773-省级干部专项经费			填报人:	王旭艳			联系方式:	028-85566192
主管部门:	319-党委老干部局			实施单位:	319008-成都干休所
是否公开：	否			网址：
资金构成(元)		年初预算数	全年预算数		执行数				分值	执行率（%）	得分
资金总额：		75,800.00	67,115.20		67,115.20				10.00	100	10
其中：财政资金：		75,800.00	67,115.20		67,115.20					100
单位资金：		0.00	0.00		0.00					0
财政专户管理资金：		0.00	0.00		0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
保证省级干部及遗孀采暖需求，以及节假日、生日、生病等慰问品费用，为他们提供方便、舒适、安全的服务。					成都干休所在开展各项慰问省级离退休老干部工作中，分工明确，相互监督，确保省部级干部及遗孀节日，生日，生病等慰问工作及时、安全、高质量的服务。
一级指标	二级指标	三级指标		指标性质	年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	服务人数		＝	4	人	4	100.00%	10.00	10
产出指标	数量指标	人均慰问次数		≥	8	次/年	8	100.00%	10.00	10
产出指标	数量指标	慰问标准		＝	1000	元/人·次	1000	100.00%	10.00	10
产出指标	质量指标	供暖高效、安全，为省级干部安全、高效的服务		定性	优良中低差	项	优	1	5.00	5
产出指标	质量指标	慰问品采购及时，符合标准		定性	优良中低差	项	优	1	5.00	5
产出指标	时效指标	慰问品的采购及时，冬季采暖安全高效		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
产出指标	成本指标	采暖气费		≤	43800	元/年	43800	100.00%	5.00	5
产出指标	成本指标	慰问费用		≤	1000	元/人·次	1000	100.00%	5.00	5
效益指标	社会效益指标	坚持为省级干部提供安全、方便、舒适的生活环境，有效提升省级干部生活质量。		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
效益指标	可持续发展指标	落实省级干部生活待遇		定性	优良中低差	项	优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度		≥	99	%	99	100.00%	10.00	10
合计									100.00	100

专项经费项目绩效自评表：

项目支出绩效自评表
项目名称:	54000021T000000005791-专项经费			填报人:	王旭艳			联系方式:	028-85566192
主管部门:	319-党委老干部局			实施单位:	319008-成都干休所
是否公开：	否			网址：
资金构成(元)		年初预算数	全年预算数		执行数				分值	执行率（%）	得分
资金总额：		47,000.00	49,112.05		49,112.05				10.00	100	10
其中：财政资金：		47,000.00	49,112.05		49,112.05					100
单位资金：		0.00	0.00		0.00					0
财政专户管理资金：		0.00	0.00		0.00					0
年度目标					年度目标完成情况
该经费主要用于工资关系未转来干休所的离退休干部及老干部遗孀的慰问品支出及采暖费用					在干休所开展科室结对子工作和相约星期二活动为载体，该经费全覆盖住所未转工资关系的离退休老干部和老干部遗孀，较好地完成项目绩效目标。
一级指标	二级指标	三级指标		指标性质	年度指标值	度量单位	实际完成值	完成率	分值	得分	未完成原因分析
产出指标	数量指标	采暖气费		＝	4.15	元	4.2	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	服务人数		＝	38	人	46	100.00%	5.00	5
产出指标	数量指标	人均慰问次数		≥	1	次	1	100.00%	10.00	10
产出指标	质量指标	冬季供暖高效、安全		定性	优良中低差	项	良	1	10.00	10
产出指标	质量指标	慰问品的采购符合标准		定性	优良中低差		优	1	5.00	5
产出指标	时效指标	慰问品的采购及时，冬季采暖安全高效		定性	优良中低差		及时	1	10.00	10
产出指标	成本指标	采暖费用		≤	35600	元/年	35600	100.00%	10.00	10
产出指标	成本指标	人均慰问费用		≤	300	元/人年	300	100.00%	5.00	5
效益指标	社会效益指标	坚持为老干部提供方便、舒适的生活环境		定性	优良中低差		良	1	10.00	10
效益指标	可持续发展指标	落实老干部生活待遇		定性	优良中低差		优	1	10.00	10
满意度指标	服务对象满意度指标	受益群体比较满意度		≥	90	%	98	100.00%	10.00	10
合计									100.00	100

成都干休所项目绩效自评报告：我所高度重视预算绩效管理工作，在科学编制项目预算的基础上，进一步强化预算实施部门的绩效意识和支出责任，逐步构建“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。2023年根据年初设定的绩效目标，6个项目绩效自评结果中5个得分为100分，“老干部公用经费”项目因有住所老干部去世，得分为99.69分。全年预算数为339.80万元，执行数为339.80万元，完成预算的100%，项目绩效目标完成情况良好。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度成都干休所单位机关运行经费114.98万元，比年初预减少0.53万元，降低0.46%。主要原因是：落实过紧日子要求压减公务接待费支出。

（二）政府采购支出情况。

无

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积3771.28平方米，其中：办公用房857.5平方米，业务用房1319平方米，其他（不含构筑物）1594.78平方米。

本部门共有车辆14辆，均为离退休干部服务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

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