西藏自治区人民政府驻成都办事处2023年度部门决算公开报告

2023年度收入总计9,259.78万元，支出总计9,259.78万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少353.60万元，下降3.68%。主要原因：一是全年收入预算较2022年减少了机关车辆购置项目资金84.56万元；二是根据藏财行存〔2023〕16号文件，财政收回了2023年未执行完的国有企业退休人员社会化管理人员经费、国有企业退休人员社会化管理工作经费、国有企业退休人员社会化管理补助经费、西藏成都老干部休养基地领导小组工作经费、离退休党支部活动经费、医保业务经费、离退休人员相关经费、二级等保机房建设、机关办公楼维修改造、人力资源开发专项经费和省退局工作经费等项目结转资金568.83万元；三是顺江苑服务中心经营收入较2022年增加122.20万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入8,665.96万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元。

年初结转结余593.82万元，其中：成办机关年初结转结余750.82万元，成办社保局年初结转结余0.11万元，成办省退局年初结转结余2.55万元，成办顺江苑服务中心年初结转结余-159.66万元。主要是一般公共预算安排的项目资金结转801.38万元；非财政拨款安排的项目结转资金199.95万元；经营结余-407.51万元。较2022年度决算数增加461.57万元，增长349.01%，主要原因是2022年受疫情影响，部分项目未能按计划执行，无法形成支出，需结转至2023年实施后完成支付，故2023年年初结转数较2022年增加。

（二）支出总计主要构成。

本年支出9,140.40万元。

年末结转结余119.38万元，主要是财政拨款结转481.14万元，经营结余-368.08万元，非财政拨款结转结余6.32万元，较2022年度决算数减少1,040.72万元，下降89.71%，主要原因是根据预算管理要求，2023年结转的项目资金主要是中央转移支付资金项目和自治区重点项目，其他未使用完的工作经费类项目资金全部收回。

二、收入决算情况说明

本年收入8,665.96万元，其中：财政拨款收入7,577.54万元，占87.44%；经营收入1,088.42万元，占12.56%。无上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入和其他收入。

三、支出决算情况说明

本年支出9,140.40万元，其中：基本支出4,218.65万元，占46.15%；项目支出3,872.77万元，占42.37%；经营支出1,048.98万元，占11.48%。无上缴上级支出和对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入7,577.54万元，支出7,897.79万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少937.35万元，下降11.01%，主要原因：一是基本支出预算收入较2022年增加了142.14万元；二是项目支出预算收入较2022年减少了1，073.15万元，其中：机关车辆购置项目2023年未安排，离退休人员管理及国有企业退休人员社会化管理相关项目、二级等保机房建设、机关办公楼维修改造项目、人力资源开发专项经费等项目资金均较2022年减少。

财政拨款支出增加374.42万元，增长4.98%，主要原因：一是基本支出较2022年增加了142.14万元；二是项目支出较2022年增加了232.28万元，其中，成办机关国有企业退休人员社会化管理由于出台了相关制度以及新增接收人员，相关的项目支出较2022年增加180.66万元，2022年结转的招商引资扶持资金、二级等保机房建设项目、机关办公楼维修改造项目和党群服务中心装饰装修工程等项目因2023年均已完成主要实施进度，相关项目支出较2022年增加130.05万元。

财政拨款年初结转结余801.39万元，主要是项目结转资金，其中：机关办公楼维修改造107.38万元，二级等保机房建设86.00万元，国有企业退休人员社会化管理人员经费99.61万元，国有企业退休人员社会化管理工作经费138.12万元，招商引资扶持资金45.49万元，离退休人员相关经费（离退处）23.71万元等，较2022年度决算数增加425.26万元，增长113.06%，主要原因是受2022年疫情影响，部分项目未能按计划执行，无法形成支出，需结转至2023年实施后完成支付，故2023年年初结转数较2022年增加。

财政拨款年末结转结余481.13万元，主要是项目结转资金其中：国有企业退休人员社会化管理补助资金145.63万元，江村罗布口述历史90.22万元等。较2022年度决算数减少886.52万元，下降64.82%，主要原因为按照预算管理要求，2023年除中央转移支付项目和自治区重点项目结转下年使用，其他未使用完的工作经费类项目资金全部收回。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7,897.71万元，占本年支出合计的86.34%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加464.34万元，增长6.17%，主要原因是一是由于人员变动，基本支出较2022年增加了142.14万元；二是项目支出较2022年增加了232.28万元，其中，国有企业退休人员社会化管理由于出台了相关制度以及新增接收人员，相关的项目支出较2022年增加180.66万元，2022年结转的招商引资扶持资金、二级等保机房建设项目和机关办公楼维修改造项目等项目因2023年均已完成主要实施进度，相关项目支出较2022年增加130.05万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7,897.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6,405.68万元，占81.11%；社会保障和就业（类）支出1,084.04万元，占13.73%；卫生健康（类）支出170.12万元，占2.15%；住房保障（类）支出237.88万元，占3.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8,165.11万元，支出决算为7,897.71万元，完成年初预算的96.73%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3,002.96万元，支出决算为2,904.39万元，完成年初预算的96.72%。决算数小于预算数的主要原因：由于人员变动，人员经费实际支出数小于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为48.06万元。决算数大于预算数的主要原因：成办机关年初结转结余招商引资扶持资金项目支出45.49万元，顺江苑服务中心支付维修质保金2.57万元。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）。

年初预算为963.29万元，支出决算为1,031.94万元，完成年初预算的107.13%。决算数大于预算数的主要原因：增加1位专项服务保障对象，年中预算调整，专项经费支出增加。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为2,503.02万元，支出决算为2,421.29万元，完成年初预算的96.73%。决算数小于预算数的主要原因：一是使用了上年结转的项目资金240.52万元，二是根据藏财行存〔2023〕68号，财政调减了当年未使用完的项目支出预算资金205.27万元。三是江村罗布口述历史工作经费项目，工作尚未完成，90.22万元结转至2024年。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）。

年初预算为817.81万元，支出决算为605.85万元，完成年初预算的74.08%。决算数小于预算数的主要原因：一是使用了上年结转的项目资金263.76万元，二是根据藏财行存〔2023〕68号，财政调减了当年未使用完的项目支出预算资金475.72万元。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为327.50万元，支出决算为298.02万元，完成年初预算的91.00%。决算数小于预算数的主要原因：由于年中人员退休，实际缴纳的基本养老保险费用低于年初预算。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为64.71万元，支出决算为82.84万元，完成年初预算的128.02%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加资金，补缴职业年金

8.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为54.13万元，支出决算为97.34万元，完成年初预算的179.83%。决算数大于预算数的主要原因：高龄老人健康补贴提标，追加了高龄老人健康补贴经费。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为133.91万元，支出决算为122.58万元，完成年初预算的91.53%。决算数小于预算数的主要原因：由于年中人员退休，实际缴纳的医疗保险费用低于年初预算。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为23.69万元，支出决算为21.49万元，完成年初预算的90.71%。决算数小于预算数的主要原因：由于年中人员退休，实际缴纳的事业单位医疗补助低于年初预算。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为28.01万元，支出决算为26.05万元，完成年初预算的90.71%。决算数小于预算数的主要原因：由于年中人员退休，实际缴纳的公务员医疗补助低于年初预算。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为246.08万元，支出决算为237.88万元，完成年初预算的96.67%。决算数小于预算数的主要原因：由于年中人员退休，实际缴纳的住房公积金费用低于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出4,218.65万元，其中：人员经费3,790.10万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费428.56万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支无变化。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支无变化。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.08万元。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.08万元。主要原因为2023年使用国有企业退休人员社会化管理补助支出项目资金0.08万元，用于支付相关工作办公费用，2022年未发生支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.08万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出0.08万元，占100.00%；

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为145.70万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的0.05%。其中：

国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。

年初预算为145.70万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的0.05%。决算数小于预算数的主要原因：2023年国有企业退休人员社会化管理工作主要是接收人员、制定制度，故相关经费支出较少，2024年将按照管理制度开展活动、支出经费。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为219.24万元，支出决算为219.24万元，完成预算的100.00%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少272.54万元，下降55.42%，主要原因是一是2023年对照部门预算支出经济科目调整了支出明细，减少了公务用车运行维护费预算安排；二是2023未购置公务用车，公务用车购置费减少；三是认真贯彻落实“中央八项”规定精神和厉行节约的要求，进一步从严控制“三公”经费的开支，全年实际支出比上年数有所节约。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算191.47万元，占87.33%；公务接待费支出决算27.77万元，占12.67%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，年初无预算数。未安排因公出国（境）团组、人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出191.47万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量54辆。较上年增加3辆，变动的主要原因：根据自治区党委、政府关于内地办事处机构改革的工作安排，接收自治区老干部局无偿划拨的3辆公务用车。

公务用车运行维护费支出191.47万元，主要用于车辆油料费、保养修理、过路过桥费及车辆保险费的购置等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数保持一致。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少227.33万元，下降54.28%，主要原因是一是2023年对照部门预算支出经济科目调整了支出明细，减少了公务用车运行维护费预算安排；二是2023未购置公务用车，公务用车购置费减少；三是西藏成办加强公务车辆管理，通过实行定点加油、定点维修等方式，严格控制车辆费用支出。

3.公务接待费支出27.77万元，其中：

国内接待费支出27.77万元，国内公务接待7005批次，接待16023人次。主要接待各省区市赴藏考察参观学习等团体的接待工作、对口支援西藏各省市代表团队以及援藏干部的进出藏接待工作、区内有关单位在蓉开展政务等。

公务接待费支出决算数比预算数一致。与2022年度相比，公务接待费支出增加10.11万元，增长57.25%，主要原因是2022年受新冠肺炎疫情影响，公务接待任务量下降，2023年随着工作开展恢复常态，公务接待批次和人次增加。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，西藏成办认真组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

1.预算项目绩效自评情况。我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目33个，共涉及资金3,660.37万元，占一般公共预算项目支出总额的94.52%。组织对2023年度国有企业退休人员社会化管理补助支出等1个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.08万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。详见附件2

2.部门评价情况。组织对二级等保机房建设项目和国有企业退休人员社会化服务管理经费项目2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出273.18万元。从评价情况来看，部门绩效评价遵循科学规范、公开公正、分级分类和绩效相关的原则，从决策、过程、产出、效益四大方面开展。对照《项目支出绩效评价指标体系框架》和项目绩效表，对项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、质量、时效、成本、项目效益等10项内容设置评价指标，并对每个指标赋予权重。评价采取定量和定性相结合的方式，通过支出与效益进行对比分析、绩效目标与实施效果、历史与当期情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度，进行逐项打分，二级等保机房建设项目评价得分96.96分，国有企业退休人员社会化服务管理经费评价得分94分。

3.完成部门整体支出绩效评价。涉及一般公共预算支出9,041.40万元。从评价情况来看，2023年部门整体支出绩效指标共22个，其中数量指标16个、质量指标2个、经济效益指标1个、社会效益指标1个，满意度指标2个，涉及11项活动、14个任务，总得分91.88分。全年支出总体绩效情况较好，圆满完成了年度工作目标任务，预算资金高效安全发挥效益，部门绩效管理和预算管理水平稳步提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

西藏成办在部门决算中重点反映“二级等保机房建设项目”、“国有企业退休人员社会化管理工作经费”2个项目绩效自评结果。

项目绩效自评表：详见附件2。

1.二级等保机房建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.96分。全年预算数为103.98万元，执行数为86.00万元，完成预算的82.71%。项目绩效目标均已完成，实现应有效益。如:决策指标中项目立项依据充分，项目立项程序规范，设定绩效目标合理；过程指标中资金使用合规，管理制度健全；产出指标中完成了1套电力工程系统，1套机房布线系统，一套机房监控与安全防范系统，1套空气调节实施设备系统，1套消防系统的搭建；效益指标中保障机关网络运行安全性高。

存在的问题。定性指标设定不够细化，评价标准不够明确，跨年度项目未按年度安排预算资金，存在预算资金结转情况。

主要原因。项目实施部门对绩效管理工作了解不深，绩效管理工作的经验不足，跨年度项目的实施计划编制不够精确。

下一步，西藏成办将继续加强绩效管理相关制度的学习宣传，深入分析和了解项目开展情况，尽量采用量化指标，明确定性指标的评价标准；提高跨年度项目的实施计划编制的准确度，按项目实施进度合理安排预算资金；持续加强对财政支出绩效目标完成情况的跟踪管理和督促检查，确保预算资金发挥最大效益，项目实施达到预期目标。

2.国有企业退休人员社会化管理工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。全年预算数为187.18万元，执行数为187.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标均已完成，实现应有效益。如：决策指标中绩效指标明确，绩效目标合理；过程指标中资金管理制度健全，资金使用合规；产出指标中完成接收国有企业退休人员8201人，建立国有企业退休工作站32个；效益指标中让老同志更有归属感。

存在的问题。预算编制还不够精准，对中央转移支付资金和一般公共预算资金的统筹有待加强。

主要原因。中央转移支付资金的管理使用缺少明确的上位政策指导，且资金下达较晚，项目实施部门绩效管理工作的经验不足，申报预算时未对该部分资金做统筹考虑。

下一步，西藏成办将继续加强绩效管理相关制度的学习宣传，主动衔接上级部门了解预算资金安排，分析项目执行情况，统筹考虑不同性质的预算资金，合理安排支出内容和资金来源；持续加强对财政支出绩效目标完成情况的跟踪管理和督促检查，确保预算资金发挥最大效益，项目实施达到预期目标。

（三）部门评价结果

成办2023年“二级等保机房建设项目”、“国有企业退休人员社会化服务管理经费项目”2个项目部门评价结果为优（详见附件2）。

（四）财政评价结果。

我单位无财政评价的预算项目。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度西藏自治区人民政府驻成都办事处机关运行经费428.56万元，比年初预算减少127.30万元，降低26.55%。主要原因为认真落实“过紧日子”要求，厉行节约，缩减日常公用经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度西藏成办政府采购支出总额371.59万元，其中：政府采购货物支出59.43万元、政府采购工程支出212.55万元、政府采购服务支出99.61万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，西藏成办拥有房屋面积57670.87平方米，其中：办公用房3243.3平方米，业务用房49684平方米，其他（不含构筑物）4743.57平方米。

本部门共有车辆54辆，其中，副部（省）级及以上领导用车2辆、离退休干部服务用车8辆、其他用车44辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程814.67万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

五、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）是指西藏成办提供一般公共服务的基本支出。

六、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）是指西藏成办提供一般行政管理事务发生的支出。

七、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）是指西藏成办为中央部委、各兄弟省市、重要团组进出藏，经自治区党委、政府批准的西藏各类重要会议和团队等的接待服务保障运行的管理支出。

八、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）是指西藏成办提供一般公共服务发生的事务支出。

九、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）西藏成办离退休人员服务处用于离退休人员管理的相关经费支出。

十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保障缴费支出（项）是指西藏成办实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十一、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）是指西藏成办实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金费支出。

十二、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）指西藏成办机关按照《西藏自治区财政厅西藏自治区卫生健康委员会关于提高高龄老人健康补贴标准的通知》（藏财社〔2023〕13号），发放的高龄老人健康补贴经费的支出。

十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）是指西藏成办实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险费支出。

十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）是指西藏成办实施医疗保险制度由事业单位缴纳的医疗保险费支出。

十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）是指西藏成办缴纳的公务员医疗补助经费支出。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）是指西藏成办实施住房公积金制度由单位缴纳的住房公积金支出。

十七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十九、“三公”经费：纳入西藏成办部门预决算管理的“三公”经费，是指西藏成办用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

二十、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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