目　 录

第一部分　基本情况　2

一、部门（单位）职责　2

二、机构设置　2

第二部分　 2025年度部门决算公开表　2

第三部分2025年度部门决算情况说明　3

一、收入支出总体情况说明　3

二、收入决算情况说明　4

三、支出决算情况说明　4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明　4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明　5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明　6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明　7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明　8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　9

十、预算绩效情况说明　11

十一、其他重要事项情况说明　13

第四部分　 名词解释　15

第一部分　 基本情况

一、部门（单位）职责

根据《西藏自治区人民政府驻成都办事处职能配置、内设机构和人员编制规定》（藏委厅［2024］74号）和《关于西藏自治区人民政府驻成都办事处所属事业单位调整有关事宜的批复》（藏机编发［2025］4号），成办社保中心规格为副县级参公管理事业单位，事业编制9名。主要职责为：负责西藏自治区驻川企事业单位职工养老、医疗生育、失业等保险的参保登记、医保报销、待遇支付和基金管理等工作；负责西藏自治区驻川企事业单位职工的社会化服务和就业服务管理等工作；加强与当地社会保障部门的沟通联系；承办自治区人力资源和社会保障厅等有关部门交办的其他事项。

成办社保中心是独立核算参公管理事业单位。人员编制9人，实有人数8人（在职8人、退休3人）。

二、机构设置

纳入成办社保中心2025年度部门决算编制范围的单位共1个，成办社保中心是独立核算参照公务员法管理事业单位，规格为副县级。人员编制9人，实有在职人数7人，退休3人。无内设机构。

第二部分　 2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。　  

第三部分　 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2025年度收入总计291.91万元，支出总计291.91万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加41.59万元，增长16.61％。主要原因是2025新增一名在编人员，新增一名编外聘用人员，增加一次休假探亲费，人员经费支出和日常公用经费支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入291.91万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算一致。年初结转结余0.00万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出291.91万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余0.00万元。

（注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明    本年收入291.91万元，其中：财政拨款收入291.91万元，占100％；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出291.91万元，其中：基本支出291.91万元，占100％；无项目支出、上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入291.91万元，支出291.91万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加41.59万元，增长16.61％，主要原因：一是2025年单位新增一名在编人员，一名编外聘用人员，增加工资性收入；二是2025年单位新增一名在编人员，一名编外聘用人员，日常公用经费预算增加。支出41.59万元，增长16.61％，主要原因：一是2025年单位新增一名在编人员，一名编外聘用人员，增加工资性支出；二是2025年单位新增一名在编人员，一名编外聘用人员，日常公用经费支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01－1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出291.91万元，占本年支出合计的100％。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.59万元，增长16.61％，主要原因是2025新增一名在编人员，新增一名编外聘用人员，增加一次休假探亲费，人员经费支出和日常公用经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出291.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出238.8万元，占81.81％；社会保障和就业（类）支出25.52万元，占8.74％；住房保障（类）支出15.41万元，占5.28％；卫生健康支出（类）支出12.18万元，占4.17％。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为306.55万元，支出决算为291.91万元，完成年初预算的95.22％。其中：

1．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为251.33万元，支出决算为238.8万元，完成年初预算的95.01％。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为21.42万元，支出决算为20.55万元，完成年初预算的95.94％。

3．社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为5.08万元，支出决算为4.97万元，完成年初预算的97.83％。

4．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为10.31万元，支出决算为9.89万元，完成年初预算的95.93％。

5．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为2.36万元，支出决算为2.29万元，完成年初预算的97.03％。

6．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为16.05万元，支出决算为15.41万元，完成年初预算的96.01％。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出291.91万元，其中：人员经费248.45万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、生活补助、医疗费补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费43.46万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、其他资本性支出等。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

成办社保中心2025年度无政府性基金支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

成办社保中心2025年度无国有资本经营支出。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.73万元，支出决算为0.73万元，完成预算的100％，与2024年度相比，“三公”经费支出减少0.31万元，下降29.81％，主要原因是成办社保中心深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，严格按照相关规定审核公务接待相关要素；2025年减少了车辆维修费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，没有产生因公出国（境）费支出决算费用；公务用车购置及运行维护费支出决算0.73万元，占100％；没有产生公务接待费。具体情况如下：

1．因公出国（境）费用支出0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0.73万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.73万元，主要用于单位日常社保业务用车。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.31万元，完成预算的70.19％。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.31万元，下降29.81％，主要原因是成办社保中心深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，严格按照相关规定审核公务接待相关要素；2025年减少了车辆维修费。

3．公务接待费支出0.00万元。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，社保中心高度重视认真组织开展了对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评工作。社保中心2025年无项目。

项目绩效目标完成情况：一是严格待遇审核发放：认真做好机关及企事业退休人员待遇核定，全年发放养老金7700万余元；完成机关、企业2025年体检费发放，发放金额143万余元；完成机关、企业2025年护工费发放，发放金额70万余元；完成34名人员特殊补助发放，发放金额6万余元；完成4名离休人员一次性生活补贴发放，发放金额17万余元；完成8名退休人员新增及待遇审核；完成17名去世人丧抚费申请及发放；完成2024年机关事业单位9名退休人员养老金及职业年金清算工作和待遇补退发工作，补发职业年金13万余元，补发养老金54万余元；完成成办医院23名退休人员补缴后养老金及职业年金重算及补发工作；完成医保经办2178笔，医药费报销1100万余元；实现生育待遇全额“直付到人”，全年为106余名参保人员直发待遇574余万元。二是完成社保关系转移：完成12名参保人员养老保险关系转移。及时为各单位新增及调离人员进行社保关系转移，保障正常接续。三是做好医保保险经办：保质保量做好日常报销工作。全年完成医药费报销近13000人次，累计近2000万余元；高效快捷做好补充医保、珠峰保险人员相关工作，预计惠及参保人员近4000人次；顺利完成2023年新安置人员医保关系转移工作，累计转移400余人医保关系；为西藏航空公司及办事处系统职工进行生育保险报销，全年报销108人次，共计500余万元；积极清退2024年以来病故的101名跨省安置人员医保个人帐户，清退个账近50万元。四是完成失业保险经办：为西藏饭店、成都藏新商贸有限公司、成都川萨资产管理有限公司、西藏农牧业生产资料集团成都有限公司发放稳岗返还4.09万元。五是完成养老资格待遇认证：督促配合各单位通过线上、线下、主动、强制、无形等多种认证方式，加强养老待遇领取资格认证工作，防止养老金冒领，有效维护社保基金安全，2025年全部完成认证工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度成办社保中心机关运行经费43.46万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少8.52万元，完成预算的83.6％；与2024年度相比，机关运行经费增加5.06万元，增长13.18％。主要原因是：资产运行维护支出增加5.06万元，人员编制数量增加1人。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01－1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数－一般公共预算财政拨款－公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2025年度无政府采购支出。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是社保中心日常业务工作用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分　 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）；

社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）；

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）