西藏自治区社会保障事业管理中心2024年度部门决算公开报告

一、收入支出总体情况说明2024年度收入总计250.32万元，支出总计250.32万元，与2023年度相比，收入总计增加22.63万元，增长9.94％。支出总计增加22.52万元，增长9.89％。主要原因：一是2024年正常晋升上一级职务3人，晋级2人，晋档7人，增加工资性支出；二是2024年预算项目支出并入基本支出日常公用经费。

（一）收入总计主要构成

本年收入250.32万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数一致。年初结转结余0.00万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出250.32万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余0.00万元。

二、收入决算情况说明本年收入250.32万元，其中：财政拨款收入250.32万元，占100％；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

三、支出决算情况说明

本年支出250.32万元，其中：基本支出250.32万元，占100％；无项目支出、上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入250.32万元，支出250.32万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加22.63万元，增长9.94％，主要原因：一是2024年正常晋升上一级职务3人，晋级2人，晋档7人，增加工资性支出；二是2024年预算项目支出并入基本支出日常公用经费。支出增加22.52万元，增长9.89％，主要原因：一是2024年正常晋升上一级职务3人，晋级2人，晋档7人，增加工资性支出；二是2024年预算项目支出并入基本支出日常公用经费。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出250.32万元，占本年支出合计的100％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加22.63万元，增长9.94％，主要原因是2024年正常晋升上一级职务3人，晋级2人，晋档7人，增加工资性支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出250.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出201.17万元，占80.37％；社会保障和就业（类）支出24.04万元，占9.6％；住房保障（类）支出13.65万元，占5.45％；卫生健康（类）支出11.46万元，占4.58％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为285.9万元，支出决算为250.32万元，完成年初预算的87.56％。其中：

1．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为235.79万元，支出决算为201.17万元，完成年初预算的85.32％。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为19.17万元，支出决算为19.34万元，完成年初预算的100％。

3．社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为3.74万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的100％。

4．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为9.5万元，支出决算为9.31万元，完成年初预算的98％。

5．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为2.17万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的99％。

6．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为14.96万元，支出决算为13.65万元，完成年初预算的91.24％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出250.32万元，其中：人员经费211.92万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费38.40万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

成办社保中心2024年度无政府性基金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

成办社保中心2024年度无国有资本经营支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.04万元，支出决算为1.04万元，完成预算的100％，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.7万元，下降40.23％，主要原因是成办社保中心深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，严格按照相关规定审核公务接待相关要素；2023年车辆进行了整体维修，2024年减少了车辆维修费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00％；公务用车购置及运行维护费支出决算0.90万元，占86.54％；公务接待费支出决算0.14万元，占13.46％。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2．公务用车购置及运行维护费支出0.90万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.90万元，主要用于单位日常社保业务用车。

公务用车购置及运行维护费支出决算数和预算数一致，完成预算的100％。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.47万元，下降34.31％，主要原因是；2023年车辆进行了整体维修，2024年减少了车辆维修费。

3．公务接待费支出0.14万元，其中：

国内接待费支出0.14万元，国内公务接待1批次，接待12人次；主要用于上级业务单位开展调研、督导、检查等业务工作。

公务接待费支出决算数和预算数一致，完成预算的100％。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.23万元，下降62.16％，主要原因是深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，严格按照相关规定审核公务接待相关要素，不符合规定的一律不予报销。

十、预算绩效情况说明

根据预算管理要求，社保中心高度重视认真组织开展了对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评工作。社保中心2024年无项目。

项目绩效目标完成情况：一是完成待遇审核发放：全年按时足额发放发放机关事业单位退休人员、驻蓉企业退休人员养老金6200万余元。完成10名退休人员新增及待遇审核，完成10名去世人员丧抚费申请，发放资金137万余元。全面完成2021年、2022年机关事业单位退休人员养老金及职业年金清算工作和待遇补退发工作。完成2023度办事处系统退休人员职业年金账户做实工作。二是完成社保关系转移：完成12名参保人员养老保险关系转移。及时为各单位新增及调离人员进行社保关系转移，保障正常接续。三是完成医保保险经办：保质保量做好日常报销工作。全年完成医药费报销近13000人次，累计近2000万余元；高效快捷做好补充医保、珠峰保险人员相关工作，预计惠及参保人员近4000人次；顺利完成2023年新安置人员医保关系转移工作，累计转移400余人医保关系；为西藏航空公司及办事处系统职工进行生育保险报销，全年报销108人次，共计500余万元；积极清退2024年以来病故的101名跨省安置人员医保个人帐户，清退个账近50万元。四是完成失业保险经办：为西藏饭店、成都藏新商贸有限公司、成都川萨资产管理有限公司、西藏农牧业生产资料集团成都有限公司发放稳岗返还4.09万元。五是完成养老资格待遇认证：督促配合各单位通过线上、线下、主动、强制、无形等多种认证方式，加强养老待遇领取资格认证工作，防止养老金冒领，有效维护社保基金安全，2024年全部完成认证工作，未出现死亡冒领现象。

发现的主要问题及原因：一是绩效目标的设置还有待进一步规范细化。每年预算编制前应按照预算执行的具体情况和决算数据，调整预算明细指标，细化每项预算指标数据。切实提高预算编制的科学性、规范性。二是预算执行进度还有待进一步增强。在预算执行过程中没有从全年的角度把预算支出平摊到每个季度导致每个季度报表中预算支出情况没有完全达到预定的指标执行进度。三是预算执行过程中缺乏对预算绩效指标运行分析管理。日常核算中没有对预算指标与同期相比增减变化做出分析管理。在预算执行过程中留痕管理还做的不够，分析指标完成情况还不够。四是预算绩效管理还有待进一步提高。全面预算绩效管理体系不健全，导致至上而下的绩效管理意识淡漠。对预算绩效管理的认识不够到位，有制度无执行力度，导致预算绩效管理软、空、散。对绩效评价结果没有足够的重视，没有做为下一年度预算的基础性考核文件。

下一步改进措施，在今后的工作中，我们将进一步完善预算绩效指标的设置、细化和执行力度，建立预算执行动态监督管理机制。强化内部预算支出的责任，提高预算执行效率。更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束。使绩效管理贯穿预算资金活动的始终。努力建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。提高预算绩效管理水平，实现预算资金高效运行，发挥财政资金的最大效益。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度成办社保中心机关运行经费38.4万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少14.29万元，完成预算的72.88％；与2023年度相比，机关运行经费增加9.5万元，增长38.14％。主要原因是：2024年预算口径发生了变化，把项目经费中与公用经费重复的项目进行了合并预算。

（二）政府采购支出情况

2024年度无政府采购支出。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是社保中心日常业务工作用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

2030301，行政运行201.17万元；

2080505，机关事业单位基本养老保险缴费支出19.34万元；

2081002，老年福利4.7万元；

2101101，行政单位医疗9.31万元；

2101103，公务员医疗补助2.15万元；

2210201，住房公积金13.65万元。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）

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